Pensiju fonds ir Citadeles grupas uzņēmums. Citadeles grupai ilgtspēja nozīmē attīstīt uzņēmējdarbību ar ilgtermiņa perspektīvu saskaņā ar sociālajiem, vides un ekonomiskajiem (ESG) mērķiem, kas atspoguļoti pieņemtajos lēmumos, piedāvātajos produktos un sniegtajos pakalpojumos. Pensiju fonds atbalsta šādu pieeju un darbojas šīs uzņēmējdarbības koncepcijas ietvaros, lai sasniegtu Citadeles grupas mērķus ESG attīstības jomā.
Pensiju fonds sniedz informāciju par pensiju plānu ilgtspēju, bet visu attiecīgo informāciju uzņēmuma līmenī sniedz Citadeles grupa. t.sk (vairāk informācijas šeit).
Citadele grupas ilgtspējīgas attīstības stratēģija
Citadeles grupa ir apņēmusies saskaņot savu darbību un portfeli ar Parīzes nolīguma mērķiem un termiņiem. Lai to īstenotu, Citadeles grupa ir izvirzījusi mērķi līdz 2050. gadam pāriet uz klimatneitralitāti, sasniedzot neto nulles emisijas, tostarp finansētās emisijas.
Lai līdz 2050. gadam sasniegtu neto nulles emisiju, Citadeles grupa koncentrēsies uz:
- finansēto emisiju samazināšanu,
- oglekļa emisiju neitralitātes sasniegšanu sava biroja darbībā, un
- turpināšanu finansēt pāreju, nodrošinot videi draudzīgu finansējumu un ieguldījumu iespējas.
Citadeles grupas lielāko ietekmi uz vidi rada finansēšanas un investīciju darbības. Tajā pašā laikā Citadeles grupa uzskata, ka ne mazāk svarīgi ir nodrošināt, lai mūsu pašu patēriņš būtu ilgtspējīgs. 2023. gadā Citadeles grupa ir turpinājusi samazināt savas darbības ietekmi uz vidi. Piemēram, Citadeles grupas galvenās mītnes visās trīs Baltijas valstīts tagad 100 % darbojas ar atjaunojamo enerģiju. Citadeles grupa ievēro zaļā biroja principus un ir klimatneitrāla savā biroja darbībā no 2023. gada, kompensējot neizbēgamās pašu emisijas. 2024. gadā Citadeles grupa turpinās strādāt, lai samazinātu biroja darbību oglekļa pēdas nospiedumu.
Citadeles grupas klimata stratēģija ir izstrādāta, ņemot vērā gan riskus, gan iespējas, ko rada klimata pārmaiņas un pāreja uz ekonomiku ar zemu oglekļa dioksīda emisiju līmeni. Tās pamatā ir veids, kādā Citadeles grupa novērtē un pārvalda ar klimatu saistīto risku. Citadeles grupa apzinās, kā Citadeles grupas uzņēmējdarbības lēmumi var ietekmēt vidi un sabiedrību gan tieši ar savu darbību, gan netieši ar saviem finansētajiem projektiem. Citadeles grupas mērķis ir mazināt negatīvo un pēc iespējas palielināt pozitīvo nefinanšu ietekmi uz vidi un sabiedrību, vienlaikus pārvaldot Citadeles grupas vides riskus un iespējas.
Citadeles grupas ilgtspējīgas attīstības stratēģija ir strukturēta, pamatojoties uz ANO Ilgtspējīgas attīstības mērķiem (IAM). Citadeles grupa ir noteikusi prioritātes – piecus ilgtspējīgas attīstības mērķus, kas ir saistīti ar uzņēmējdarbības stratēģiju un darbu ilgtspējas jomā un kas attiecas uz jomām, kurās Citadeles grupai ir vislielākās iespējas mainīt situāciju.
Pieci prioritārie mērķi
- Laba veselība un labklājība (3. IAM)
- Pieejama un atjaunojama enerģija (7. IAM)
- Cienīgs darbs un ekonomiskā izaugsme (8. IAM)
- Ražošana, inovācijas un infrastruktūra (9. IAM)
- Rīcība klimata jomā (13. IAM).
Plašāka informācija par Citadeles grupas ilgtspējas stratēģiju un progresu ilgtspējas jomā ir atklāta Ilgtspējas pārskatā par 2023. gadu un ESG politikā (atjaunināta 2024. gadā). Pensiju fonds atbalsta Citadeles grupas ilgtspējas stratēģiju, sniedzot ieguldījumu tās īstenošanā.
Ilgtspējas risku integrēšana pensiju plānos
Pensiju fonds uzskata, ka ESG faktori laika gaitā var ietekmēt Pensiju fonda pensiju plānu vērtību. Ilgtspējīgu ieguldījumu pieeja strauji attīstās, un Pensiju fonds piekrīt viedoklim, ka, integrējot ESG aspektus aktīvu pārvaldībā, ieguldījumu atdeve palielinās vai saglabājas neitrāla pie zemāka kopējā riska līmeņa, par ko liecina arī akadēmiskie pētījumi. Turklāt, pensiju plānu aktīvu pārvaldīšanā integrējot ESG aspektus, tiek sniegta artava pasaules ilgtspējīgai attīstībai.
ESG risks apzīmē potenciālu papildu izmaksu vai zaudējumu risku, kas rodas, nepievēršot pienācīgu uzmanību vides, sociālajiem un pārvaldības faktoriem. Šie faktori var būtiski ietekmēt ne tikai pašreizējo situāciju, bet arī nākamo paaudžu dzīves kvalitāti un iespējas.
Pensiju fonds ir uzticējis pensiju plānu līdzekļu pārvaldību, tostarp ESG risku pārvaldību, iesaistīšanās politikas īstenošanu un balsstiesību izmantošanu pensiju plānu līdzekļu pārvaldītājam AS “CBL Asset Management” (turpmāk – Līdzekļu pārvaldītājs).
Pensiju fonds ir iecēlis atbildīgo valdes locekli par ESG risku pārvaldību uzņēmumā.
Citadeles grupa pastāvīgi seko līdzi izmaiņām uzņēmējdarbības vidē un jomu regulējošajos normatīvajos aktos, lai sniegtu aktuālu informāciju.
Pensiju fonda atbildīgais valdes loceklis par ESG risku pārvaldību aktīvi tiek iesaistīts Citadeles grupas darba grupās, kas saistītas ar ilgtspējīgām iniciatīvām, iesaistoties stratēģisko nostādņu veidošanā un īstenošanā. Tas Pensiju fondam sniedz iespēju iesaistīties izvirzīto mērķu sasniegšanas rīcības plānā uzņēmuma līmenī.
Pensiju plānu ESG risku identifikācijai, novērtēšanai un analīzei Pensiju fonds izvēlas tādu līdzekļu pārvaldītāju, kurš var nodrošināt pensiju plānu ilgtspējīgu pārvaldību.
Līdzekļu pārvaldītājs nodrošina ESG risku pārvaldību un iesaistīšanās pasākumus, pamatojoties uz Privāto pensiju fondu likumu, Pensiju fonda izveidoto plānu izveidotajām ieguldījumu politikām un Līdzekļu pārvaldītāja ilgtspējas un iesaistīšanās politiku – pieejama šeit (2024. gada februāris, 5.0 versija). Turklāt Līdzekļu pārvaldītājs katru gadu atklāj, kā viņš ir īstenojis balsošanas tiesības, svarīgāko balsojumu skaidrojumu norādot Ziņojumā par iesaistīšanās politikas īstenošanu – pieejams šeit (2023. gads, 1.0. versija).
Līdzekļu pārvaldītājs ir pievienojies Apvienoto Nāciju Organizācijas atbalstītai deklarācijai par “Atbildīgu investīciju principu” (Principles for Responsible Investment) ievērošanu, pilnveidojot pārvaldības procesus un ietverot ieguldījumu procesā ESG faktoru izvērtēšanu.
Līdzekļu pārvaldītāja “Ilgtspējas un iesaistīšanās politika” un detalizēta informācija par ESG faktoru integrāciju Pārvaldītāja ieguldījumu pārvaldes procesā, tostarp par būtiskas negatīvas ietekmes (Regulas (ES) 2019/2088 izpratnē) mazināšanu, izmantotajām metodēm, informācijas un datu ieguves avotiem, limitiem, ja tādi tiek noteikti, un to atbilstības kontroli, pieejama šeit.
Līdzekļu pārvaldītājs ir veicis iekšējo riska būtiskuma novērtējumu un secinājis, ka ir riski, kas nav saistīti ar ilgtspēju, bet ir relatīvi būtiskāki pensiju plāniem. Tomēr Līdzekļu pārvaldītājs pārvalda ar ESG saistītos faktorus. Tas tiek darīts, izmantojot negatīvo jeb izslēgšanas atlasi un pozitīvā jeb labāko atlasi, atkarībā no konkrētā ieguldījumu produkta izvēles.
Jāņem vērā, ka sakarā ar ESG kritēriju piemērošanu un integrāciju pastāv zaļmazgāšanas risks. Zaļmazgāšana (greenwashing) ir nepatiesa iespaida radīšana vai maldinošas informācijas sniegšana, kas izraisa vai var izraisīt ieguldītājam nepamatotu uzskatu, ka attiecīgie ieguldījuma produkti ir videi draudzīgi vai tiem ir lielāka pozitīvā ietekme uz vidi, nekā tas ir patiesībā. Lai izvairītos no zaļmazgāšanas riska, Pensiju fonds un Līdzekļu pārvaldītājs strikti ievēro juridiskās un normatīvās prasībās attiecībā uz riska pārvaldīšanu.
Pieņemot ieguldījumu lēmumus, nav ņemta vērā negatīvā ietekme uz ilgtspējas faktoriem
Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2019/2088 par informācijas atklāšanu, kas saistīta ar ilgtspēju, finanšu pakalpojumu nozarē (SFDR) ir ES mēroga regula, kuras mērķis ir palielināt caurskatāmību attiecībā uz finanšu produktu vides un sociālo ietekmi. SFDR pieprasa pensiju fondiem klasificēt katru savu pensiju plānu kā SFDR 6., 8. vai 9. panta produktu un atklāt noteiktu informāciju saskaņā ar šo norādi ar mērķi dalībniekiem nodrošināt lielāku pārredzamību pirms ieguldījuma:
- SFDR 6. panta pensiju plāns – pensiju plāns bez ilgtspējīgu ieguldījumu mērķa un bez saistībām attiecībā uz ieguldījumiem aktīvos ar vides un/vai sociālo labumu, t. i., pensiju plāns, kurš nav klasificējams kā SFDR 8. vai 9. panta pensiju plāns.
- SFDR 8. panta pensiju plāns – pensiju plāns, kurš veicina ieguldījumus ar labvēlīgu ietekmi vides un/vai sociālajos raksturlielumos. Šāda veicināšana var ietvert noteiktu videi un sociāli kaitīgu izvērtēšanu vai attiecīga reitinga apsvēršanu, pieņemot ieguldījumu lēmumus.
- SFDR 9. panta pensiju plāns – pensiju plāns, kura mērķis ir ilgtspējīgi ieguldījumi, kas veicina vides un/vai sociālo mērķu sasniegšanu.
Lai izpildītu spēkā esošās normatīvās prasības, Līdzekļu pārvaldītājs ir sagatavojis aprakstu par ESG risku integrēšanu lēmumu pieņemšanā. Informācijas par ieguldījumiem pensiju plānos atklāšana pirms līguma noslēgšanas ir pieejama šeit (2023. gada decembris, 1.0 versija).
Līdzekļu pārvaldītājs, veicot Pensiju fonda izveidoto pensiju plāni pārvaldi, neveic ar taksonomiju saskaņotus ieguldījumus un neņem vērā būtisku negatīvo ietekmi uz ilgtspējas faktoriem, un šie riski nav un nebūs atspoguļoti periodiskajā ziņojumā. Pensiju fonda piedāvāto pensiju plānu mērķis nav ilgtspējīgi ieguldījumi SFDR izpratnē.
Informācija atjaunota 2024. gada 15. maijā.